本篇文章给大家谈谈金蝶计提折旧多了怎么办,以及金蝶已计提完折旧还提示计提折旧才能结账对应的知识点,希望对各位有所帮助,不要忘了收藏本站喔。
本文目录一览:
- 1、老师,金蝶里面多计提的折旧,如何操作冲销啊?
- 2、固定资产多计提了折旧怎么办
- 3、金蝶软件,固定资产上月计提折旧折多了,已经过账了并生成科目汇总表了,除了不反结还有什么办法啊,急急
- 4、折旧多计提了怎么办
- 5、计提折旧多提了怎么办
- 6、不小心多计提折旧了应该怎么办?
老师,金蝶里面多计提的折旧,如何操作冲销啊?
一种做法是直接在总账里面直接做凭证冲。第二种规范的做法是,在固定资产模块里面做变动处理。然后通过固定资产生成凭证,或者直接在总账里面做凭证
固定资产多计提了折旧怎么办
把多提折旧的部分用户红字冲销,做
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借:管理费用-折旧费(红字)
贷:累计折旧(红字)
或
借:累计折旧
贷:管理费用-折旧费
固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产,包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。固定资产是企业的劳动手段,也是企业赖以生产经营的主要资产。从会计的角度划分,固定资产一般被分为生产用固定资产、非生产用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、融资租赁固定资产、接受捐赠固定资产等。
1.固定资产的价值一般比较大,使用时间比较长,能长期地、重复地参加生产过程。
2.在生产过程中虽然发生磨损,但是并不改变其本身的实物形态,而是根据其磨损程度,逐步地将其价值转移到产品中去,其价值转移部分回收后形成折旧基金。
固定资金作为固定资产的货币表现,也有以下特点:
1.固定资金的循环期比较长,它不是取决于产品的生产周期,而是取决于固定资产的使用年限。
2.固定资金的价值补偿和实物更新是分别进行的,前者是随着固定资产折旧逐步完成的,后者是在固定资产不能使用或不宜使用时,用平时积累的折旧基金来实现的。
3.在购置和建造固定资产时,需要支付相当数量的货币资金,这种投资是一次性的,但投资的回收是通过固定资产折旧分期进行的。
金蝶软件,固定资产上月计提折旧折多了,已经过账了并生成科目汇总表了,除了不反结还有什么办法啊,急急
这是做账的问题,软件只是工具,提供反结账,重新做一遍的办法。
会计是门严谨的专业,一般反结账都是不被允许的,一旦出现做错的情况,可以通过做红字凭证对冲的方法。
折旧多计提了怎么办
问题一:固定资产多计提了折旧怎么办 像你这样还是做一下账面调整要好,否则今后4年查账时多找麻烦。你可以先将5个月计提的折旧做一张红字凭证冲去,然后再按正确的折旧补提5个月记好,如果不跨年度的话就这样可以了。跨年度的话还涉及到上年利润及本年利润的整。还有轿车的折旧应该是4年。
问题二:多计提了几个月的折旧该怎么办!! 如果是当年的:
借:制造费用(管理费用等) 红数
贷:累计折旧 红数
如果是以前年的:借:以前年度损益调整 制造费用(管理费用等) 红数
贷:累计折旧 红数
问题三:计提折旧多提了怎么办 1.先用红字冲回多计的固定资产
借:固定资产 109800(红字)
贷:现金(银行存款) 109800(红字)
2.调整多提的折旧憨因为是跨年度了,所以要进”以前年度损益调整”
借:累计折旧 13000
贷:以前年度损益调整 13000
到月底,结转:
借:以前年度损益调整 13000
贷:利润分配-未分配利润 13000
3.如果你是查帐征收企业所得税的,那么还要在企业所得税汇算清交时,调整增加这笔多提的折旧
问题四:多提折旧怎么办 1、执行《企业会计准则》的企业
以前年度多提折旧,采取追溯法
借:累计折旧
贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整
贷:利润分配-未分配利润
当年多提折旧
借:累计折旧
贷:管理费用等科目
2、执行《小企业会计准则》的企业
不管要求年度还是当年多提折旧,都不采用追溯法
借:累计折旧
贷:管理费用等科目
问题五:去年的固定资产多提折旧了怎么办? 借:累计折旧 28300
贷:以前年度损益调整 28300
借:以前年度损益调整 28300
贷:利润分配-未分配利润 28300
修改09年的资产负债表:未分配利润和累计折旧两项。
涉及企业所得税和盈余公积的,还要调整所得税和盈余公积。
问题六:不小心多计提折旧了应该怎么办? 如果是在“当年”发现的,做个红字凭证将多提的折旧冲回,以后再按正确的折旧额计提就行了。
如果错误发生有以前年度,那就要作为“前期会计差错”进行更正,通过“以前年度损益”科目调整。
借:累计折旧
贷:以前年度损益调整
借:以触年度损益调
贷:利润分配-未分配利润
盈余公积
问题七:累计折旧多计提怎么处理 例子 按3000来说1、去年多提折旧,要通过“以前年度损益调整”科目作调整,不用调整成本。因为,成本已经结转到利润中了。2、会计分录(1)调整上年多提折旧借:累计折旧 3000贷:以前年度损益调整 3000(2)结转时借:以前年度损益调整 3000贷:利润分配--未分配利润 3000
问题八:固定资产折旧多提了怎么办 一般是:
当年是,红字冲回:
借:管理费用-折旧费(或其他科目) (红字)
贷:累计折旧 (红字)
以前年度发生的,分录为:
借:以前年度损益调整 (红字)
贷:累计折旧 (红字)
借:以前年度损益调整 ##
贷:应付税费-应交所得税 ##
借:利润分配-未分配利润 (红字+##)
贷:以前年度损益调整 (红字+##)
请参考
问题九:固定资产折旧计提多了,怎么冲减? 1、以前已经做开的不需要调整,直到他提完为止,即按你原来的年限计提折旧 直到他报废……
2、然后以后有新的固定资产增加的话,就按新的税法规定年限提折旧……
3、只要你新增加的固定资产按新的规定处理就好,以前做开的就 按原来的做,直到报废,即新老规定一起用,直到原有的资产报废完后,剩下的就是新的了…丹,你想想人家大企业 跟着心规定去调那不是要人命……,没事的……
4、祝你好运!
问题十:如何冲回往年多提的折旧 从账务处理经验来说:冲回往年多提的折旧,可以通过“以前年度损益调整”科目来核算;
借:累计折旧(或贷方红字)
贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整
贷:利润分配-未分配利润
计提折旧多提了怎么办
如果是当年多提折旧的话:
借:累计折旧
贷:管理费用等科目。
如果企业属于执行《小企业会计准则》的企业,无论企业如何动作都不管,要求年度还是当年多提折旧,即通常不采用追溯法。
企业在生产经营过程中使用固定资产而使其损耗导致价值减少仅余一定残值,其原值与残值之差在其使用年限内分摊的固定资产耗费是固定资产折旧。确定固定资产的折旧范围是计提折旧的前提。
扩展资料:
折旧方法:
1、平均年限法
又称直线法,是将固定资产的折旧额均衡地分摊到各期的一种方式,各期计提的折旧额是相同的。
年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)/折旧年限(也可是月数)。
例:甲企业有一厂房,原值为300000元,预计可使用10年,预计报废时的净残值为5000元,厂房采用平均年限法计提折旧,要求计算该厂房的年折旧额。
年折旧额:(300000-5000)/10=29500元。
2、工作量法
根据实际工作量计提折旧额的一种方法。计算时先计算出每单位工作量的折旧额,再根据每单位工作量的折旧额乘以预计使用的工作总量计算出某项固定资产月折旧额。
例:乙企业有一辆专门用于运货的卡车,原值为30000元,预计总行驶里程为300000公里,(假设报废时无净残值),当月行驶30000公里,要求计算卡车的月折旧额。
解:单位工作量的折旧额=30000/300000=0.1(元/公里)
月折旧额=30000×0.1=3000元。
如今最常用的最简单的一种方法就是这种方法。
参考资料来源:百度百科-计提折旧
参考资料来源:百度百科-固定资产折旧
不小心多计提折旧了应该怎么办?
多提折旧,要通过“以前年度损益调整”科目作调整,不用调整成本。因为,成本已经结转到利润中了。计提折旧是公司财务处理时,预先计入某些已经发生、但是未实际支付的折旧费用。
1、调整上年多提折旧
借:累计折旧
贷:以前年度损益调整
2、结转时
借:以前年度损益调整
贷:利润分配--未分配利润
扩展资料
计提折旧的方法
1、平均年限法
以平均年限法计提折旧的固定资产,一般认为其各期损耗较为平均,且各期取得收入的比例差不多。在平均年限法下,折旧的金额在平面直角坐标系中表现为一条平行于x轴的射线(起点在y轴上),因此此时折旧是一种固定成本。
2、工作量法
以工作量法计提折旧的固定资产,一般认为其在工作时的损耗是较为平均的,但在工作以外基本无法提供经济效益。实质上,工作量法是平均年限法的补充和延伸。
在平均年限法下,折旧的金额在折旧时在平面直角坐标系中表现为一条平行于x轴的射线段(第一段起点在y轴上或第一象限),因此此时折旧是一种固定成本。
参考资料来源:百度百科—计提折旧
参考资料来源:百度百科—会计分录
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