用友畅捷通T+如何处理收入成本配比结转的图文操作教程

问题现象:今天要分享的是用友畅捷通T+如何处理收入成本配比结转的图文操作教程,当已发货未开票,或已开票未发货的时候,如何在用友畅捷通T+软件中处理收入成本配比结转?

适用版本:用友畅捷通T+11.32、用友畅捷通T+11.5

问题分析:收入成本配比原则是指取得的销售收入应与为取得该收入所发生的成本相匹配,即先出库后销货时需要等收到销售发票才能确认成本,先销货后出库时要先确认虚拟成本

解决方案:

一、先出库后销货

1、进入“系统管理”-“账套设置”-“选项设置”-“凭证接口”将未销货的销售出库单设置为“处理为发出商品”

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2、进入“系统管理”-“生成凭证”-“科目设置”,将发出商品科目设置为“发出商品”

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3、填写销售出库单后,进入“系统管理”-“生成凭证”-“凭证生成”生成销售出库单的凭证。此时不确认销售成本先计入“发出商品“。分录为

借:发出商品

贷:库存商品

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4、当销售出库单流转生成销货单/销售发票后,进入“系统管理”-“生成凭证”- “收入成本配比结转”制单。“结转类型”选择“销货单回冲发出商品(先出库后销货)

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分录为

借:主营业务成本

贷:发出商品

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5、最后再去“系统管理”-“生成凭证”-“凭证生成”生成销货单的凭证,分录为

借:应收账款

应收税费

贷:主营业务收入

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二、先销货后出库

1、进入“系统管理”-“账套设置”-“选项设置”-“凭证接口”将未出库的销货单设置为“确认收入并结转成本”

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2、填完销售单之后到“系统管理”-“生成凭证”-“凭证生成”生成销货单的凭证,分录为

借:应收账款

应交税费

贷:主营业务收入

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还要进入“系统管理”-“生成凭证”- “收入成本配比结转”制单,“结转类型”选择“销货单结转虚拟成本(先销货未出库)”,此时会以该存货当前的结存成本作为虚拟成本来结转销售成本

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分录为

借:主营业务成本

贷:发出商品

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3、当销货单流转生成销售出库单以后,进入“系统管理”-“生成凭证”- “收入成本配比结转”制单。此时“结转类型”选择“出库单回冲虚拟成本(先销货后出库),此时生成的凭证回冲了上一步的虚拟成本

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分录为

借:发出商品

贷:主营业务成本

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4、进入“系统管理”-“生成凭证”-“凭证生成”生成正确的销售出库单凭证,分录为

借:主营业务成本

贷:库存商品

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上述用友知识库的解决方案如果仍然未能解决您的问题,可以尝试到用友畅捷通服务社区搜索一下:ask.ufidawhy.com,或者加入用友软件QQ交流群(QQ群列表:https://www.xlsderp.com/zsk/qqqun.html)进行咨询!

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