结账的时候，提示未通过工作检查，不能结账，查看月度工作报告，发现总账与明细账对账不平？

用友T1记账宝U盘版财务软件中的总账模块中结账的时候，提示未通过工作检查，不能结账，查看月度工作报告，发现总账与明细账对账不平？

问题现象：请问在在“总账”里‘取消结账’、‘取消记账’到1月，在起初余额录入界面，首先把应收账款余额调整到贷方，这样所有应收账款及其明细科目余额方向都为贷方，然后再把应收账款余额方向调整为借方，这样所有应收账款及其明细科目余额方向都调整为借方，然后再逐月对凭证进行记账、结账。