用友T3软件中暂估购入的固定资产业务处理?

问题现象:企业1月份购买的固定资产,没有收到发票,确定为暂估应付款,3月份再收到采购发票,且发票金额与固定资产卡片上原值不同,如何处理?下面用友财务软件免费下载网站给大家图文讲解用友T3软件中暂估购入的固定资产业务处理

原因分析:收到发票后对暂估资产进行减少,通过修改凭证上的科目实现。

操作步骤:

(1)打开用友T3财务软件,登录固定资产模块,点击“资产增加”,增加一张固定资产卡片,原值800为暂估价格。

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(2)对新增资产制单,将自动带出的银行存款科目修改为“暂估应付款”。新增固定资产本月不计提折旧,本月没有计提折旧的凭证。

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(3)一月份正常结账,对2月份进行计提折旧,将该卡片的2月份计提折旧进行制单。

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(4)3月份收到购买固定资产的发票,金额为1000元。需要对1月份填制的卡片进行资产减少,先修改选项如下图:

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因为3月份应该要按正确的原值进行计提,所以本月需要减少的资产部计提折旧,修改之后做资产减少。

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(5)新增资产。本月新增的资产是原值1000元,根据正常,本月应该根据1000元进行计提折旧,修改“办公设备”(暂估资产类别为“办公设备”)为“增加月份计提折旧”。

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在2月份对暂估固定资产计提折旧为13.6,那么新增资产原值为1000,累计折旧为13.6.

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(6)对资产减少进行制单,自动带出科目如下图:

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但是累计折旧的13.6已经记录到3月份新增的卡片中,所有应该将凭证修改为:

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(7)然后批量制单界面,将新增卡片的记录删除,在总账补购买实际金额为1000元的凭证:

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